Is loopbaanbegeleiding aftrekbaar? Zo zit het in 2026

Kort antwoord: als particulier kun je loopbaanbegeleiding sinds 2022 niet meer aftrekken van de belasting. Ben je ondernemer of zzp’er, dan zijn de kosten vaak wél aftrekbaar als bedrijfskosten. En vraag je werkgever: die kan loopbaanbegeleiding vaak belastingvrij vergoeden, bijvoorbeeld uit een opleidingsbudget.

In één oogopslag

Jouw situatie	Aftrekbaar of vergoed?
Particulier (je betaalt zelf)	Nee, de aftrek voor studiekosten bestaat sinds 2022 niet meer.
Ondernemer of zzp’er	Vaak wel, als bedrijfskosten, als de begeleiding te maken heeft met je onderneming. Btw kun je als btw-ondernemer terugvragen.
Werknemer	Vaak wel vergoed: je werkgever kan het vaak belastingvrij betalen, bijvoorbeeld uit een opleidingsbudget.
Werkgever (mkb)	Soms subsidie: met de SLIM-regeling, als er een aanvraagronde open is.
Werkzoekende	Soms, via het UWV, je gemeente of een sectorfonds.

Particulieren: geen belastingaftrek meer

Tot 1 januari 2022 kon je loopbaanbegeleiding onder voorwaarden aftrekken als studiekosten (de scholingsaftrek). Die regeling is afgeschaft. In de plaats kwam het STAP-budget: een subsidie van maximaal € 1.000 voor scholing en ontwikkeling. Ook dat budget is gestopt, per 1 januari 2024. Er is op dit moment geen nieuwe regeling voor particulieren die loopbaanbegeleiding vergoedt.

Betaal je zelf? Dan is loopbaanbegeleiding geen kostenpost voor de belasting, maar wel een investering in jezelf. Lees in wat kost loopbaanbegeleiding? waar je op kunt letten. Een traject bij DC Loopbaanbegeleiding is er vanaf € 795, en je kunt ook in termijnen betalen.

Ondernemers en zzp’ers: vaak aftrekbaar als bedrijfskosten

Als ondernemer of zzp’er mag je kosten aftrekken die je maakt voor je onderneming. Coaching of begeleiding die je helpt je bedrijf beter te runnen, valt daar vaak onder. Denk aan ondernemerscoaching, coaching op persoonlijke ontwikkeling of loopbaancoaching die gericht is op je werk als ondernemer. Ben je btw-ondernemer, dan kun je ook de btw terugvragen.

Via je werkgever: vaak belastingvrij vergoed

Voor werknemers is dit meestal de beste route. Een werkgever kan loopbaanbegeleiding vaak belastingvrij vergoeden via de werkkostenregeling. Daarin staan zogenoemde gerichte vrijstellingen voor scholing en voor outplacement. Voor een werkgever zijn de kosten bovendien gewoon bedrijfskosten.

Veel werkgevers hebben ook een opleidingsbudget. Naar schatting had in 2024 driekwart van de werkenden zo’n budget, gemiddeld zo’n € 700 per jaar. Toch blijft er jaarlijks meer dan € 1,5 miljard aan opleidingsbudget liggen (onderzoek van werkgeversvereniging AWVN, NOS, januari 2024). Vraag dus gerust aan je leidinggevende of hr-afdeling wat er mogelijk is.

Subsidie voor werkgevers: de SLIM-regeling

Kleine en middelgrote bedrijven (mkb) kunnen met de SLIM-subsidie een deel van de kosten terugkrijgen als hun medewerkers loopbaan- of ontwikkeladvies krijgen. De subsidie dekt tot 60% van de kosten, voor een advies van maximaal vier uur per medewerker. Aanvragen kan alleen in vaste periodes. De rondes van 2026 zijn gesloten; een nieuwe periode is nog niet bekend.

Outplacement en 2e spoor

Een outplacementtraject of 2e spoor traject wordt bijna altijd door de werkgever betaald. Voor de werkgever zijn dit gewoon bedrijfskosten. Wordt outplacement betaald terwijl je nog in dienst bent, dan kan dat vaak belastingvrij via de gerichte vrijstelling. Laat de salarisadministratie dit wel goed regelen.

Liever niet dat je werkgever het woord “loopbaan” ziet?

Sommige mensen vinden het lastig om loopbaanbegeleiding bij hun werkgever aan te vragen, omdat het kan lijken alsof ze weg willen. Dat hoeft niet zo te zijn: loopbaanbegeleiding helpt je juist ook om beter op je plek te komen bij je huidige werkgever. Gaat je traject vooral over je persoonlijke ontwikkeling, dan kan coaching persoonlijke ontwikkeling ook goed passen. In de kennismaking kijken we samen wat het beste bij je vraag past.

Werkzoekenden: kijk bij UWV, gemeente of sectorfonds

Heb je een WW-uitkering, dan kun je bij het UWV vragen naar ondersteuning bij het vinden van werk of naar scholing. Heb je een bijstandsuitkering, dan kun je terecht bij je gemeente. Ook veel sectoren hebben een eigen opleidings- en ontwikkelingsfonds (O&O-fonds) dat loopbaanadvies of scholing vergoedt. Vraag het na bij je (oud-)werkgever of kijk in je cao.

Deze informatie is met zorg samengesteld en bijgewerkt op 17 oktober 2026, maar is geen fiscaal advies. Regels kunnen veranderen. Twijfel je over je eigen situatie, vraag het dan na bij de Belastingdienst of je boekhouder.

Veelgestelde vragen

Is loopbaanbegeleiding aftrekbaar voor particulieren?

Nee. Sinds 1 januari 2022 bestaat de aftrek voor studiekosten niet meer. Daarmee kun je loopbaanbegeleiding als particulier niet meer aftrekken van de belasting.

Is coaching aftrekbaar als zzp’er?

Vaak wel. Als de coaching te maken heeft met je onderneming, zijn de kosten bedrijfskosten. Als btw-ondernemer kun je ook de btw terugvragen. Gaat het om een overstap naar ander werk buiten je bedrijf, overleg dan met je boekhouder.

Kan mijn werkgever loopbaanbegeleiding betalen?

Ja, dat komt vaak voor. Veel werkgevers hebben een opleidingsbudget, en via de werkkostenregeling kan de vergoeding vaak belastingvrij. Vraag het na bij je leidinggevende of hr-afdeling.

Bestaat het STAP-budget nog?

Nee, het STAP-budget is gestopt per 1 januari 2024. Het overgebleven geld is naar de SLIM-regeling voor werkgevers gegaan. Voor particulieren is er geen directe opvolger.

Wat kost loopbaanbegeleiding?

Bij DC Loopbaanbegeleiding is een loopbaanadviestraject er vanaf € 795 en loopbaancoaching vanaf € 995. Je kunt ook in termijnen betalen. Het kennismakingsgesprek is gratis.